北湖区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算(草案)报告

各位代表：

我受区人民政府委托，现向大会报告北湖区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算(草案)报告

一、2009年财政预算执行情况

2009年是我区财政经受严峻考验并取得显著成绩的一年。一年来，全区财税工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督与支持下，努力克服金融危机、矿山停产整顿、财税政策调整等诸多困难，以“两城”建设和“一区三中心”建设为切入点，大力开展项目建设，千方百计培植财源，群策群力强化财税征管，切实强化预算支出约束，财政预算执行情况良好,全区财政工作取得了来之不易的成绩。

2009年全区财政总收入完成80078万元，为预算的109.61%，比上年增收15423万元，增长23.85%，其中：上划中央“两税”完成21227万元，为预算的105.49%，比上年增收3418万元，增长19.19%；上划中省两个所得税5001万元，为预算的90.74%，比上年增收2.32%；一般预算收入完成53850万元，为预算的113.55%，比上年增收11892万元，增长28.34%。一般预算收入各主要项目的完成情况是（具体见附表一）:

1、税收收入30249万元，为年预算的115.98%，增长33.20%；

2、非税收入23601万元，为年预算的110.57%，增长22.61%。

经区三届人大二次会议批准，2009年财政支出年初预算为61000万元，加上超收收入安排的支出6424万元以及上级专项补助支出，年度支出预算为98083万元。2009年全区财政支出实际完成98083万元，为年度预算（下同）的100%，比上年增支19164万元，增长24.28%，主要是上级专项补助增加所致（下同）。2009年上级指标及专项补助比上年增加5070万元，增长28.25%，区级一般性预算支出增长20.3%。主要支出项目完成情况是（具体见附表二）：

1、一般公共服务15004万元，为预算的100%，增长18.1%。

2、公共安全4209万元，为预算的100%，增长20.9%。

3、教育25399万元，为预算的100%，增长19.7%。剔除上级补助安排因素，区本级财力投入教育经费增长20.36%；

4、科学技术1606万元，为预算的100%，增长5.5%；

5、文化体育与传媒1047万元，为预算的100%，增长65.1%，增长较快主要是市级扣缴图书馆上收资金560万元所致；

6、社会保障和就业19938万元，为预算的100%，增长20.1%；

7、医疗卫生4723万元，为预算的100%，增长33.1%；

8、环境保护4357万元，为预算的100%，增长124.6%。主要是上级专项补助较上年增加2332万元，增加5.8倍；

9、城乡社区事务3570万元，为预算的100%，增长8.1%；

10、农林水事务10132万元，为预算的100%，增长25.7%；

、交通运输4076万元，为预算的100%，增长26.2%；

12、采掘电力信息等事务1365万元，为预算的100%，增长69.4%，主要是上级专项补助增加所致；

13、粮油物资储备等事务1301万元，为预算的100%，增长62.6%，主要是上级专项补助增加所致；

14、其他支出1356万元，为预算的100%，增长27.8%。

2009年一般预算收入53850万元，加上上年滚存结余290万元、上级补助收入46207万元，收入来源共计100347万元。扣除一般预算支出98083万元和预计上解支出3786万元，收支相抵，预计滚存结余-1522万元（原因是2009年年底市级扣款1767万元要求列支，其中：郴资桂公路回购1467万、桂阳太和收费站处置300万元），最终的结余数要待上级财政批复决算后才能确定。

回顾过去的一年，全区预算执行和财政工作的主要情况如下：

（一）加大投入，财税经济平稳发展。一是重点支持园区和产业项目建设，大力培植财源税源。积极争取上级财政专项调度资金1500万元，统筹安排产业引导资金1000万元、承接产业梯度转移资金500万元，构筑区级四个融资平台，融资8800万元，重点支持了郴城西区、石盖塘工业小区、湘南国际物流园、华新水泥和小埠生态园等项目建设，加快了项目建设工程进度，新增税收6000多万元。二是全力支持招商引资，扶持企业发展生产。区财政统筹安排招商引资专项资金540万元，全力支持招商引资活动开展，支持引进仰天湖风电场、国大有色冶炼二期、兴义物流、舜华鸭业等企业，并对招商引资企业项目实行奖励。统筹安排121万元，对企业纳税额区级实得部分达到一定比例的企业，给予培植财源贡献奖，进一步激发了企业培植财源的积极性。按政策规定财政预借退税铺底资金1840万元，财政贴息融资1650万元，支持再生资源企业发展，2009年再生资源企业新增税收4000多万元。兑现补贴资金330万元支持家电、汽车和摩托车下乡，带动农村直接消费6106万元，间接消费超过1.2亿元，有力撬动了我区商贸物流企业的发展。

（二）攻坚克难，财税收入快速增长。一是强化了组织领导。2009年，我区财税工作形势异常严峻。为确保全年财税收入目标任务的按时保质保量完成，区委、区政府多次召开常委扩大会议、政府常务会议和财税工作领导小组会议，专题研究部署财税督收工作，并下发了《关于进一步做好财政增收节支工作的通知》（北办发〔2009〕37号），明确了区级领导、各部门督收以及清欠税款的职责和分工，实行了重点项目建设及项目税收入库区级领导负责制。一年来，区级领导深入财税一线，亲自督收，协调解决财税征管工作及企业运行中的实际困难，为完成全年财税收入任务起到了坚实的作用。据统计10-12月累计督收入库12412万元，清理欠税、欠款707万元。二是落实了责任机制。年初，制定了2009年财税收入工作方案，明确了各征管部门的财税收入征管任务，实施了四个责任机制，即：区级领导联系财税督收责任制、区财税领导小组成员分片包干责任制、征管经费与收入进度挂钩制、征管入库与评先评优挂钩制，并将财税三家征管部门的征管经费和涉收单位经费的拨付与其组织的财政收入进度相挂钩。三是硬化了征管措施。坚持从年初紧抓收入不放松，将收入任务落实到具体责任人、具体的纳税户，征管力量全部下到了一线，全面开展了企业纳税评估，强化重点企业税收监控；启动了城区专业市场和乡镇零散税收的委托代征工作；开展精品楼盘巡展，促进房地产产业发展，全年实现税收4000多万元；成立了税侦办公室，严厉打击了涉税违法行为，促进了市场税收的依法征管，堵塞了税收漏洞，全年稽查收入600多万元；强化了城市规划区外耕地占用税的征缴，入库税收523万元；进一步加大国资收益欠款清收力度；强化非税收入的征缴，全年入库2.36亿元，较上年增长22.61%。

（三）以人为本，民生福祉持续改善。一是确保了财政供养人员待遇提高并及时发放到位。安排100余万元建立了农村教师津贴制度,积极引导鼓励教师到农村中小学任教；实施了义务教育阶段教师绩效工资改革，区财政累计新增支出900余万元；财政供养人员住房公积金和养老保险的缴费基数人均提高300元，区财政共新增支出500多万元；确保了全区在职和离退休人员工资的准确、及时发放。二是确保了各项民生民本支出资金的按时足额到位。2009年安排923万元支持农村道路建设，在全市率先完成ONT-FAMILY: 仿宋_GB2312; FONT-SIZE: 10.5pt">1080万元。落实教育强区战T-SIZE: 10.5pt; FONT-FAMILY: 仿宋_GB2312">2185万元，发放农村寄宿生困难补助96.5万元，合格学校建设及城区教育提质扩容共投入658万元等。积极支持社会保障平台建设，发放了城乡居民最低生活保障金3124万元，做到应保尽保；建立了被征地农民养老保险制度,为首批达到法定年龄人发放养老保障金85万元；启动了新型农村养老保险制度改革，11月份起全区1.5万名60岁以上老人全部纳入社保范围，实现农村老人老有所养；筹集5800多万元支持企业改制工作。

（四）深化改革，财政管理更加精细。一是积极配合开展城区财政体制改革。年初，区财政部门对全区政策性保障资金缺口情况、行政区划内市区企业近三年来纳税情况进行了全面调查，取得了详实的第一手资料；在此基础上，及时与市财政衔接，形成了城区财政体制改革建议意见上报了市财政，许多合理化建议得到了认可和采纳，确保了区级既得利益，为推进全区经济社会长远发展打下了基础。二是进一步深化了部门预算和国库集中收付改革。2009年向区人大报送的部门预算单位和纳入国库集中收付统一管理的部门预算单位达到61个（新增了3个）；继续推进了公务卡试点工作，减少了现金使用，强化了财政监督，深化了财政国库管理改革。三是进一步深化了非税收入收缴改革。进一步完善了非税收入收缴管理体制，启动了新版非税征缴系统，实现了非税收入“收缴分离、收支分离、票款分离”，使非税收入管理更加公开透明。四是进一步推进了政府采购工作。坚持采管分离原则，强化政府集中采购机构的监管，加大了政府采购信息公开力度，促进了“阳光作业”。全年共实行政府采购250次，实际支付价5925.31万元，节约资金672.76万元，节资率为10.2%。五是组建了区财政投资评审中心。为了强化财政支出预算管理，规范财政投资评审行为，组建了财政投资评审中心。现已完成其中六个项目的评审，送审总金额1662.52万元，审减金额441万元，审减率为37.7%，节约资金441万元。

（六）依法监督，理财水平有效提高。一是组织开展了厉行节约专项检查。针对2009年严峻的财税形势，按照上级要求，区委、区政府适时出台了《北湖区行政事业单位厉行节约严格财政支出管理的通知》，并召开了厉行节约会议，组织开展了两次厉行节约控制支出指标的专项检查，严控一般性经费支出，取得了较好的效果。二是积极开展“小金库”专项治理和其他财政资金专项检查。7月，区纪委、监察、财政、审计等部门联合开展了全区“小金库”和单位财务状况进行了全面清理整顿，对一些违规违纪行为进行了严肃查处。同时对四个产业园区，分别派驻财务总监，加强对资金使用情况的监管；加强了对移民后扶资金、国家开行贷款资金、吃财政“空饷”资金等专项资金检查力度，重点突出了对吃财政“空饷”人员的查处力度，全年共停发工资52.05万元，追缴虚领工资16.26万元。三是加强政府债务管理。开展了全区2009年债务情况的调查，认真做好了农村义务教育“普九”债务的化解工作。根据区政府的统一安排部署，完成了对城区学校“普九”债务的剥离工作，化解债务2951.6万元,并顺利通过省级验收。四是扎实做好会计基础工作。加强了会计法律法规的宣传力度，积极做好会计从业资格证的报名工作，加强了会计人员继续教育培训，会计基础及电算化工作得到了全面加强。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作仍然存在许多矛盾和问题，主要??力；受省以下财政体制改革和新的城区财政体制、财税政策调整、金融危机冲击和矿山整R: black; FONT-FAMILY: 仿宋_GB2312">我区财政增收空间不断缩小；市级下移支出等各项刚针对以上困难，我们将高度重视，采取应对性措施，努力加以改进。

二、2010年财政预算（草案）

2010年全区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中、四中全会精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕区委、区政府工作大局，继续落实积极财政政策，支持经济结构调整和发展方式转变，夯实财税增收基础，强化财税征管，优化支出结构，切实改善民生，完善财政体制，增强科学理财能力，推进全区经济社会又好又快发展。

2010年预算编制的原则是：

1、依法依规、完整统一原则。按照《预算法》的要求，及时、规范、科学、完整编制预算，做到量入为出，收支平衡。强化综合管理，将非税收入、上级补助资金、上年结余等财政性资金编制综合预算，做到公开透明。

2、科学发展，积极稳妥原则。继续落实积极财政政策，增大财政投入力度，保增长、调结构，支持经济发展。财政收入与当年GDP增长相适应，在确保收入质量的情况下，实现财政收入稳定增长。

3、加强保障，厉行节约原则。财力保障突出“保运转、保民生、保重点、促发展”，着力改善民生，着力保障事关全区发展大局的支出需要。从严控制一般性支出，实行公务购车和用车经费、会议经费、接待经费、出国（境）经费“四个零增长”，进一步提高资金使用效益。

收支预算的影响因素分析：从当前财税经济形势、财税政策和上级财政体制改革的情况分析，2010年财政预算安排主要考虑以下主要因素：

1、收入方面。第一，有利因素：一是中央继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，我区继续加大投资和争资立项力度，企稳向好的经济发展形势将进一步巩固。二是 “两城”建设、 “一区三中心”建设和区级重点项目投产见效益，将有效促进财税收入增长。第二，不利因素：一是省以下财政体制改革和城区财政体制改革，对我区增量财力的适当集中，共享税收按比例分级入库，将影响我区财政收入规模的较快增长。二是中央结构性减税政策、金融危机和矿山整合的延续性仍将影响我区收入的增长。三是由于去年收入潜力已挖掘得比较充分，今年依靠强化征管增收的空间不大。四是消化再生资源企业已缴??导致煤炭石墨产量、产值的减少，必将影响我区统征收入的增长。六是由于国民经济增长趋缓，中央和省财政收入的增长速度明显放慢，预计上级转移支付增量将明显减少，区级财政得到上级的转移支T: 30pt; TEXT-INDENT: 36.15pt" class=MsoNormal>第一，有利因素：中、省、市继续倡导厉行节约、艰苦奋斗，公用经费和一般性经费实行零增长，全面推进财政管理的科学化、精细化，有利于缓解财政支出压力。第二，重大增支因素：一是实施积极财政政策，扩大投资、拉动内需及一系列惠民政策很多需要地方配套，如医药卫生体制改革、燃油税改革、事业单位绩效工资改革、学校扩容提质工程建设、新型农村养老保险等，以及较大幅度增加对农民的农资综合直补、良种补贴和农机具购置补贴等补贴标准，提高城乡低保补助水平，提高新农合、城镇居民医保补贴标准等。二是城区环卫、城管、廉租房建设、统计事务等职能调整或重心下移，郴资桂高等级公路改扩建、城区次干道建设、城区安全监控设施建设、武广及京珠高速造林绿化等不可预见性支出下移，区级财政负担急剧增加。三是园区建设融资资金大都已到偿还期，需财政偿还债务。四是区属企业改制职工安置、被征地农民社保补助金支出、企业离退休人员生活费发放等，资金缺口大，需财政兜底等。